首次！作为第三方，南京律所监督企业合规整改

企业合规，律师可以有哪些作为？

近日，南京第一起由律师事务所作为第三方监督机构监督企业进行合规整改并最终不予起诉的案件成功办结。这也是2021年3月最高人民检察院决定扩大企业合规改革试点范围，部署在北京、上海、江苏等10个省份开展试点工作以来，南京举行的首例履行公开听证并最终不起诉的案件。

【律媒智库】了解到，2020年4月，某集团公司因针对劳务人员的信息采集、工资发放和个税申报问题，非法获取在校学生信息用于个人所得税申报，涉嫌非法侵犯公民个人信息罪，被移送南京市雨花台区检察院审查起诉。

江苏新高的律师事务所依法被遴选为第三方监督机构并监督企业进行合规整改。

江苏新高的律师事务所高级合伙人黄立成、陈 佳，专家顾问刘 伟作为企业合规团队负责人，长期从事企业预防性合规法律服务。在检察机关启动企业合规不起诉试点工作之初，团队就专门组织律师对企业合规不起诉、第三方监管的政策落地、法律实施以及律师提供企业合规法律服务，进行深入理论研究和研讨，多次召开专家研讨会，初步形成了较为完备的律师提供企业合规不起诉法律服务的基本框架和内容。

此次，律所高级合伙人黄立成、陈 佳律师，及团队律师王蓝蓝、杨京云、朱少龙（实习律师）共同组成专业法律服务团队，对涉案企业进行合规整改监督。

接受遴选后，律师团队9次前往涉案企业进行现场监督，形成谈话笔录11份，监督相关人员签署合规经营承诺书7份，查阅涉案企业现有制度20余项，提出整改建议10余条。在监督涉案企业整改过程中，律师团队向雨花台区人民检察院提交了《中期监督报告》，涉案企业完成整改后，律师团队又向检察院提交了终期《监督报告》，并将在监督企业合规整改过程中形成的400余页工作底稿装订成册一并提交。

6月23日，雨花台区人民检察院邀请南京市人大代表张玲玲、雨花台区政协委员马国祥、南京市人民监督员程化铭、赛虹桥街道副主任陈 雷、国家税务总局南京市税务局第一稽查局工作人员索荣荣等5人举行企业合规公开听证会。

5名听证员进行闭门评议

听证会上，检察官对案件的基本事实、证据及法律依据作了详细阐述，介绍了多次实地走访涉案企业，查阅公司账册，深入了解企业生产规模、经营现状的情况。

作为第三方监督评估组织代表，江苏新高的律师事务所律师在听证会上对涉案企业的合规计划完成情况发表意见。

黄立成律师介绍，律师团队深入研究了最高人民检察院出台的企业合规不起诉相关规定，充分收集参考了全国其他试点城市的经验，对关联经营行为进行了系统梳理，给出企业合理有效的合规建议。最终，检察机关依法作出合规不起诉的决定。该起案件的办理，一方面，既挽回了国家的税收损失，也挽救了一家具有较好发展前景的民营企业。另一方面，通过个案推动企业守法经营合规意识的树立，有利于营造南京良好的营商环境。律师团队的工作也为律师行业开展企业合规法律服务做出了有益探索，积累了一套行之有效的操作规范。

黄立成律师认为，企业合规计划可以为企业经营提供有效的制度保障。1、避免或减少企业陷入刑事风险及可能带来的信誉和财产损失；2、积极开展合规可在面对刑事指控时获得法律上“激励”；3、通过协调内外部规则阻吓犯罪以减少冗长审批、降低内控成本；4、可以提升企业形象和客户信赖度，以让产业上下游伙伴放心；5、增强企业抵御外部刑事侵害的能力，畅通刑事司法救济的通道。

陈佳律师表示，本次企业合规不起诉，为律师法律服务开拓一个新的业务领域。通过企业合规业务，律师可以深度了解企业自身经营中存在的法律风险，在公司治理上发挥企业外部律师的独特价值。

黄立成律师

黄立成律师，江苏新高的律师事务所一级合伙人、诉讼仲裁业务部负责人。江苏青年律师千人领军人才、南京市律师协会雨花台区律工委副主任。

执业16年来，黄立成专注于公司治理与合规、争议解决法律服务业务，主攻金融保险、公司法、合同法等方向的重大商事诉讼，尤其对股东权利、股权转让、公司治理、公司解散与清算等方面的纠纷有着丰富的执业经验。

陈佳律师

陈佳律师，江苏新高的律师事务所一级合伙人。江苏省律师协会刑事专业委员会副主任，江苏网络信息安全协会法律专家。

陈律师拥有15年法律实务经验，执业以来，专注于刑事辩护，刑事风险防控，刑事控告，在辩护、合规和控告领域有着扎实的理论功底、丰富的实战经验和良好的社会关系。

刘伟博士

刘伟，法学博士，南京市律师协会合规审查专业委员会副主任，江苏省律师协会刑事业务委员会委员。

刘伟博士长期从事经济刑法、刑事合规等理论研究，出版个人学术专著一部，在法学核心期刊发表学术论文30余篇。刘伟博士长期从事刑事辩护业务、企业合规业务，承办一批有影响、重大疑难复杂案件。

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